Vklad na spořícím účtu vzrostl v průběhu roku za období 16.5. do 28.9. o 20 000 Kč
při úrokové sazbě 3,5% p.a. Jaká je jeho výše k 16.5. 2008?
Čas počítejte metodou 30E/360.
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Obchodní banka se rozhodla uložit část svých peněžních rezerv do pokladničních
poukázek s celkovou nominální hodnotou 10 000 000 Kč a dobou splatností 182 dní
(26 týdnů) nabízených za 9 720 000 Kč. Za 119 dní (17 týdnů) poukázky prodala
investiční firmě, která potřebovala 63 dní (tj. 9 týdnů) před plánovanou
investicí vhodně umístit připravenou částku a byla ochotna za pokladniční
poukázky zaplatit 9 920 000 Kč. Byl prodej pokladničních poukázek pro banku
výhodný? Zjistěte roční diskontní míry.
Poznámka: Výnos z pokladniční poukázky se počítá na diskontovaném základě.
Přestože tedy znějí například na hodnotu 1 milionu korun, prodávají se tzv.
"pod parem", tedy za cenu pod nominální hodnotou. Výnosem je právě rozdíl
mezi nominální hodnotou (vyplacenou při splatnosti) a emisní cenou
(případně pořizovací cenou).
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Stav kontokorentního účtu se vyvíjel během roku podle následující tabulky.
Úkolem je provést jeho roční uzávěrku, jestliže úvěrový rámec je 30 000 Kč,
kreditní úroková míra 0,3%, debetní úroková míra 15,2%, provize za překročení
úvěrového rámce 5% a roční poplatek za vedení účtu 400 Kč.
Při výpočtech používejte standard ACT/360.
Tabulka: Vývoj kontokorentního účtu
Datum | Příjmy na účet (v Kč) | Výdaje na účet (v Kč) | Zůstatek (v Kč) |
---|---|---|---|
21. 1. | 1 000 000 | - | 1 000 000 |
15. 3. | - | 700 000 | 300 000 |
27. 4. | - | 400 000 | -100 000 |
28. 6. | 250 000 | - | 150 000 |
3. 10. | - | 200 000 | -50 000 |
13. 11. | 30 000 | - | -20 000 |
5. 12. | 500 000 | - | 480 000 |
31. 12. | - | - | 480 000 |
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Podnikatel uložil na klasický termínovaný vklad částku 300 000 Kč. Jaká bude výše kapitálu za 3 roky, jestliže úroková sazba činí 2% p.a. a je
Úroky jsou připisovány k vkladu a dále s vkladem úročeny.
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Podnikatel uložil do garantovaného podílového dluhopisového fondu částku 300 000 Kč. V minulých letech byla průměrná výnosnost tohoto fondu 20%, přičemž minimální doba splatnosti je 5 let. Předpokládejme, že výnosnost nebo-li úroková sazba se po dobu 5 let nebude měnit. Důvodem neměnné sazby je, že na vydání dluhopisů tohoto fondu jsou zainteresované významné evropské společnosti, u kterých se předpokládá pro danou dobu ekonomický růst. Jaký je čistý zisk podnikatele po 5 letech, jestliže víme, že úroky z vkladů podléhají dani z příjmů vybírané srážkou ve výši 15%?
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Máme k dispozici částku 200 000,-Kč, kterou můžeme postrádat po dobu 5 let. Tyto peníze chceme během těchto 5 let zhodnotit, přičemž se rozhodujeme mezi následujícími variantami.
Která z těchto variant je pro nás výhodnější?
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Rodina V. si chce pořídit automobil v hodnotě 750 000 Kč. Má k dispozici částku 650 000 Kč, kterou uloží na spořící účet s úrokovou sazbou 3,5% p.a.Za jakou dobu (vypočtěte přesně na dny od začátku kalendářního roku) ušetří na nový automobil? Předpokládejme, že se cena automobilu nebude v průběhu 5 let měnit.
a) Neuvažujme daň z úroku.
b) Uvažujme daň z úroku ve výši 15%.
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |
Investiční firma má k dispozici částku 5 000 000 Kč, kterou může na určitou dobu postrádat. Rozhodla se na tuto dobu peníze uložit na termínovaný účet u banky, která nabízí dva následující typy účtů:
a) Účet s 4% roční úrokovou sazbou s denním připisováním
b) Účet s 4,3% roční úrokovou sazbou se čtvrtletním připisováním
Kterému účtu dáme přednost? Při výpočtu užijte efektivní úrokovou sazbu.
Tutorial | Tutorial(PDF) | Maplet | Maple code |